เครื่องคำนวณภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้างรายปี
ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้างเป็นต้นทุน "ถือครองรายปี" ที่แยกจากค่าโอนตอนซื้อ (ดูเครื่องคำนวณค่าโอนที่ดิน/บ้าน ในหัวข้อเครื่องมืออื่น ๆ ด้านล่าง) และมักถูกมองข้าม โดยเฉพาะผู้ซื้อที่ดินเปล่า/ทรัพย์ NPA เพื่อเก็บลงทุน — ตัวอย่าง: ที่ดินเปล่าราคาประเมิน 2,000,000 บาท เสียภาษีปีแรกราว 6,000 บาทต่อปี แต่ถ้าปล่อยรกร้างต่อเนื่องครบ 6 ปี จะเพิ่มเป็นราว 18,000 บาทต่อปีจากบทลงโทษที่ดินทิ้งร้าง
เครื่องมือนักลงทุน
คำนวณต้นทุนซื้อจริง ค่างวด ผลตอบแทน และกำไรคาดการณ์ก่อนตัดสินใจ — ฟรี ไม่ต้องสมัครสมาชิก
- อัตราภาษีเฉลี่ยจริง
- 0.3%
- ภาษีก่อนหักส่วนลด
- 6,000 บาท
เครื่องมือทั้งหมดนี้เป็น "การประมาณการเบื้องต้น" เพื่อช่วยตัดสินใจเท่านั้น ไม่ใช่คำแนะนำทางภาษี/การเงิน/การลงทุน โปรดตรวจสอบกับกรมที่ดิน/กรมสรรพากร/ธนาคาร หรือผู้เชี่ยวชาญก่อนทำธุรกรรมจริง ตัวเลขอาจเปลี่ยนแปลงตามประกาศของรัฐ
อัตราภาษีแยกตามประเภทการใช้ประโยชน์ (ปี 2569)
- •ที่อยู่อาศัยหลังหลัก (มีชื่อในโฉนด+ทะเบียนบ้าน): ไม่เกิน 50 ล้านบาท: ยกเว้น · 50 ล้านบาท–75 ล้านบาท: 0.03% · 75 ล้านบาท–100 ล้านบาท: 0.05% · ส่วนเกิน 100 ล้านบาท: 0.1%
- •บ้าน/คอนโดหลังที่ 2 ขึ้นไป หรือปล่อยเช่า (ไม่ยกเว้น เสียตั้งแต่บาทแรก): ไม่เกิน 50 ล้านบาท: 0.02% · 50 ล้านบาท–75 ล้านบาท: 0.03% · 75 ล้านบาท–100 ล้านบาท: 0.05% · ส่วนเกิน 100 ล้านบาท: 0.1%
- •พาณิชยกรรม / โรงแรม / อพาร์ตเมนต์ให้เช่า: ไม่เกิน 50 ล้านบาท: 0.3% · 50 ล้านบาท–200 ล้านบาท: 0.4% · 200 ล้านบาท–1,000 ล้านบาท: 0.5% · 1,000 ล้านบาท–5,000 ล้านบาท: 0.6% · ส่วนเกิน 5,000 ล้านบาท: 0.7%
- •เกษตรกรรม (บุคคลธรรมดา): ไม่เกิน 50 ล้านบาท: ยกเว้น · 50 ล้านบาท–125 ล้านบาท: 0.01% · 125 ล้านบาท–150 ล้านบาท: 0.03% · 150 ล้านบาท–550 ล้านบาท: 0.05% · 550 ล้านบาท–1,050 ล้านบาท: 0.07% · ส่วนเกิน 1,050 ล้านบาท: 0.1%
- •ที่ดินรกร้างว่างเปล่า: อัตราเดียวกับพาณิชยกรรมข้างต้น บวกบทลงโทษเพิ่มอีก 0.3% ทุกรอบ 3 ปีที่ปล่อยทิ้งร้างต่อเนื่อง (เพดานรวมไม่เกิน 3% ต่อปี)
- •ฐานคำนวณทุกกรณีคือราคาประเมินทุนทรัพย์ของกรมธนารักษ์ ไม่ใช่ราคาตลาดหรือราคาซื้อขายจริง
คำถามที่พบบ่อย
ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้างคำนวณจากราคาอะไร?
คำนวณจากราคาประเมินทุนทรัพย์ของกรมธนารักษ์เท่านั้น ไม่ใช่ราคาตลาดหรือราคาที่ซื้อขายจริง (ซึ่งมักต่ำกว่าราคาตลาด) ต่างจากค่าโอนตอนซื้อที่เลือกได้ว่าจะใช้ราคาขายหรือราคาประเมินเป็นฐาน
ที่ดินเปล่าปล่อยทิ้งร้างนานเท่าไหร่ ภาษีถึงเพิ่ม?
หากปล่อยที่ดินรกร้างต่อเนื่องเกิน 3 ปี อัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นอีก 0.3% ทุกรอบ 3 ปี สูงสุดไม่เกิน 3% ต่อปี เช่น ที่ดินราคาประเมิน 2,000,000 บาท ปล่อยรกร้างครบ 6 ปี จะเสียภาษีเพิ่มเป็นราว 18,000 บาทต่อปี เทียบกับ 6,000 บาทต่อปีในปีที่ยังไม่ปล่อยรกร้าง
ภาษีที่ดินรายปีต่างจากค่าโอนตอนซื้ออย่างไร?
ค่าโอน/ภาษีธุรกิจเฉพาะ/อากรแสตมป์ (ดูเครื่องคำนวณค่าโอนที่ดิน/บ้าน) เก็บครั้งเดียวตอนทำธุรกรรมโอนกรรมสิทธิ์ ส่วนภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้างเป็นภาษีรายปีที่ต้องจ่ายทุกปีตราบเท่าที่ยังถือครองทรัพย์อยู่ ควรเผื่องบทั้งสองส่วนแยกกันก่อนตัดสินใจซื้อ
เครื่องมืออื่น ๆ
ผลลัพธ์จากเครื่องมือนี้เป็น "ประมาณการเบื้องต้น" เพื่อช่วยตัดสินใจเท่านั้น ไม่ใช่คำแนะนำทางภาษี/การเงิน/การลงทุน โปรดตรวจสอบตัวเลขจริงกับ กรมที่ดิน และ กรมสรรพากร (หรือธนาคาร/ผู้เชี่ยวชาญที่เกี่ยวข้อง) ก่อนทำธุรกรรมจริงทุกครั้ง ตัวเลขอาจเปลี่ยนแปลงตามประกาศของรัฐ
เครื่องมือทั้งหมดนี้เป็น "การประมาณการเบื้องต้น" เพื่อช่วยตัดสินใจเท่านั้น ไม่ใช่คำแนะนำทางภาษี/การเงิน/การลงทุน โปรดตรวจสอบกับกรมที่ดิน/กรมสรรพากร/ธนาคาร หรือผู้เชี่ยวชาญก่อนทำธุรกรรมจริง ตัวเลขอาจเปลี่ยนแปลงตามประกาศของรัฐ